西山殡仪馆2022年度部门决算

 2023 年 9 月 8日

目  录

第一部分  西山殡仪馆概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分 西山殡仪馆2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  西山殡仪馆2022年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、2022年度机关运行情况说明

七、政府采购情况说明

八、国有资产占有使用情况

九、预算绩效情况说明

十、扶贫资金情况说明

十一、债务情况说明

十二、重点、重大项目信息

第四部分  名词解释

第一部分 

西山殡仪馆概况

一、部门决算单位构成

西山殡仪馆属自治区民政厅下属正县级规格（二级独立核算）全额拨款事业单位，此次决算公开范围为西山殡仪馆。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责。

主要职能为遗体接运、遗体存放、火化、悼念、骨灰寄存等承办丧葬事宜、以及上级部门交办的其他事项。

（二）部门机构设置。

西山殡仪馆为二级预算单位，属于民政社会福利殡葬正县级事业单位，内设行政办公室、后勤保障科、业务科，机构无增减变动。

第二部分

西山殡仪馆2022年度部门决算表

（详见附表1-9）

第三部分

西山殡仪馆2022年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

西山殡仪馆2022年年初预算安排1087.55万元，2021年年初预算安排916.43万元，2022年比2021年增加171.12万元，主要原因一是2022年人员经费中增加了增资部分住房公积金、每人医疗费补助（体检费）较上年有所增长等，二是新增项目符合减免政策的殡葬服务费10万元,公益性岗位补助16.4万元等。

西山殡仪馆2022年总收入1,995.22 万元，总支出1，978.23万元，结转,16.99万元，预算执行99%进度 ;2021年总收入3999.08万元, 总支出3273.83万元，结转725.25万元，预算执行82%进度；整体改扩建项目2021年财政结转3945.52万元，支付2087.50万元，2022年财政结转708.89万元，支付708.89万元。因此2022总收入较上年减少50个百分点，总支出减少39.57个百分点。

二、收入决算情况说明

西山殡仪馆2022年总收入1995.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1091.96万元，占总收入54.75%；事业收入181.96 万元，占总收入9%；年初结转和结余721.3万元，占总收入36.25%。

三、支出决算情况说明

西山殡仪馆2022年总支出1978.23万元，其中：基本支出842.09万元，占总支出42.57%；项目支出954.18万元，占总支出48.23%；上缴上级支出181.96万元，占总支出9.2%。

四、财政拨款收入支出决算情况说明

（一）财政拨款收入支出决算总体情况说明

西山殡仪馆2022年财政拨款收入1813.26万元（其中上年结转721.3万元，本年收入1091.96万元）。

（二）财政拨款支出决算总体情况

财政拨款支出1796.27万元（其中基本支出842.09万元，占总支出的46.88%，项目支出954.18元，占总支出的53.12%。

（三）财政拨款支出决算结构情况

厅机关2022年度财政拨款支出1091.96万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出991.94万元，占90.84%；卫生健康（类）支出38.6万元，占3.54%；住房保障（类）支出61.42万元，占5.62%。    

（四）财政拨款支出决算具体情况

 1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）65.28万元； 

2.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）911.09万元；  

3.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）708.86万元；  

4.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会保障和就业支出（项）11.03万元； 

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）35万元；

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）3.6万元；

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）61.42万元；

    五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费总体情况

1.西山殡仪馆预算数954,508.18元，支出数859,147.98元，支出数比预算数少95,360.20元结转至2023年。

西山殡仪馆2022年“三公”基相关经费情况表 单位：万元

西山殡仪馆2022年“三公”经费支出859,147.98元，2021年“三公”经费支出154,925.52元，，2022年比2021年增加704,222.46元，主要是西山殡仪馆2022年因疫情需要新购了车辆两台殡仪专用车。

（1）出国（境）费用

西山殡仪馆2022年和2021年未发生出国（境）费。

（2）车辆运行维护费

西山殡仪馆2022年车辆运行维护费154,508.18元,2021年车辆运行维护费154,925.52元，2022年车辆运行维护费比上年同期减少417.34元。

（3）公务用车购置费

西山殡仪馆2022年因疫情原因新购两台殡仪专用车，因此2022年产生公务用车购置费70.46万元。

（4）公务接待费用

西山殡仪馆2022年0元和2021年公务接待费0元。

（二）“三公”经费详细说明

西山殡仪馆三公”经费2022年支出数85.91万元，其中：因公出国（境）费0万元；公务接待费0万元；公务用车运行维护费15.45万元，公务用车购置费70.46万元；实有车辆6辆。

六、2022年度机关运行情况说明

（一）机关运行总体情况。

2022年西山殡仪馆履行一般行政事业管理职能、维持运行，用一般公共预算安排的行政经费，合计1796.27万元，与年初预算数相比增加704.31万元。其中，基本支出842.09万元，一般行政管理项目支出954.18万元。

（二）机关运行经费预算的内容。

行政经费由基本支出和一般行政支出两部分组成；

1.基本支出842.09万元，包括两部分；一部分是人员经费775.23万元，具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等；二是公用经费66.87万元，具体包括办公及印刷费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、一般购置费等。   

2.一般行政管理项目支出954.18万元，包括招待费、会议费、购置费（包括设备、计算机等）、专用材料费、干部培训费、信息网络运行维护费等用于一般行政管理事务方面的项目支出。    

七、政府采购情况说明

西山殡仪馆2022年度有2个政府采购项目，支出总额711.81万元，其中：政府采购工程支出708.86万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元。政府采购车辆保险9.84万元。

八、国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，西山殡仪馆共有车辆6辆，其中，副（部）级领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专用技术用车4辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆；单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套）;单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

2022年我馆深入贯彻落实全面实施预算绩效管理，牢固树立预算执行与预算绩效相结合的理念，多措并举加强资金预算绩效跟踪管理工作，以绩效目标为导向，初步形成全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，将绩效管理贯穿资金使用全过程。

（一）预算绩效管理制度体系建设情况：一是为全面推进预算绩效管理，提高民政系统财政资金使用效益，落实支出责任，树立效率意识，根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号），以及西藏自治区关于预算绩效管理相关文件精神，结合工作实际，制定了《西山殡仪馆预算绩效管理制度》；二是为加强预算绩效运行监控管理，提高预算执行效率和资金使用效益，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》的有关规定及《西藏自治区民政厅预算绩效运行监控管理办法（暂行）》参照执行；三是为确保加快预算执行进度及绩效目标完成，每月对各科室预算执行进度进行通报，按照项目绩效设定目标值并结合实际情况认真分析预算执行过程中存在的问题，同时提出相关解决措施。

（二）预算绩效目标管理情况：西山殡仪馆始终坚持“谁申请资金，谁编制目标；谁分配资金，谁审核目标；谁批复预算，谁批复目标”的原则，强化预算绩效目标管理，实现预算绩效目标与预算编制同步申报、同步审核、同步批复、同步公开；严格绩效目标管理，合理设置绩效指标，合理设定绩效指标值，对预算项目，无具体内容、无测算依据、无测算明细等项目，一律不予纳入预算编制计划。

（三）预算绩效跟踪监控情况为全面推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资金使用效益。对2022年度项目预算绩效目标执行情况进行监控，逐项对照年初设定的绩效目标，要求项目实施部门对偏离绩效目标的原因进行分析影响绩效目标实现程度、项目实施进度、资金支出进度等问题，同时督促项目资金相关处室加强事前、事中、事后的预算绩效管理工作，大力加强预算绩效管理制度，进一步明确了预算绩效跟踪管理主体和职责。

（四）预算项目绩效自评情况为提高财政资金使用效益，推进部门预算管理更加标准科学，按照财政预算绩效管理相关要求，2022年度，积极开展项目绩效自评工作，全面分析和综合评价我馆财政预算资金的使用管理情况，存在问题和改进措施，为切实提升预算绩效管理工作水平和使用效益，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责提供参考依据。

    （五）预算绩效评价结果运用情况预算绩效评价结果应用是全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益和配置效率的要求。实行绩效评价结果与预算安排挂钩，将预算绩效跟踪和评价运用到预算管理的事前、事中、事后各环节，严格遵守“花钱必问效，无效必问责”的原则，从源头上提高预算编制的科学性和决策性。

十、扶贫资金情况说明。

    2022年度西山殡仪馆不涉及扶贫项目资金。

十一、债务情况说明。

2022年度西山殡仪馆不涉及不涉及政府债务资金。

十二、重点、重大项目信息

（一）西山殡仪馆改扩建项目符合中央、区党委、政府殡葬改革方针政策。殡葬改革需求决定了殡仪馆基础设施要提升改造。根据《国务院殡葬管理条例》、《中共中央办公厅 国务院办公厅关于党员干部带头推动殡葬改革意见》、《中共西藏自治区委员会办公厅 西藏自治区人民政府办公厅关于党员干部带头推动殡葬改革的实施意见》精神，各级党委、政府要把推动殡葬改革作为促进社会主义精神文明建设和生态文明建设、保障和改善民生、加强党风廉政建设的重要内容，要努力改善现有殡仪馆基本公共服务设施，逐步形成布局合理、设施完善、功能齐全、服务便捷的基本殡葬服务格局，确保我区殡葬改革稳步推进。

（二）西山殡仪馆改扩建资金渠道已落实，可实现项目建设经费保障。按照西山殡仪馆总体设计方案，综合业务楼、综合服务楼、藏式悼念楼、馆内硬化道路、智慧殡葬信息化、停车场等建设已完成了初步设计，需要资金9000万元。2019年“十三五”中央专项彩票公益金已下达资金4000万元，拟从2020年自治区本级福利彩票公益金中扶持5000万元。彩票公益金扶持殡仪馆改扩建符合《彩票管理条例》、《彩票公益金管理办法》、《西藏自治区彩票公益金管理办法（暂行）》等规定，民政厅在反复论证的基础上提出了西山殡仪馆整体改扩建设计方案，该设计符合我区殡葬事业发展规划，符合我区长远发展规划。

（三）殡仪馆公益属性决定了通过西山殡仪馆改扩建让殡葬真正成为人民群众美好生活的组成部分。在新形势下，殡仪馆承担着托底、保障、公益的基本使命。随着我区群众物质文化生活水平的不断提高，群众对火化的科学、文明、健康的认识逐年提高，本地以藏族为主的各族群众火化量也有逐年提高的趋势。例如：2018年西山殡仪馆全年火化894具遗体，其中藏族火化遗体219，占24.5%；2019年西山殡仪馆全年火化862具遗体，其中藏族火化遗体194，占22.5%。为了给藏族群众提供科学、文明、环保、便捷的丧葬服务，在改扩建项目中，单独规划设计藏式悼念楼。按照民政部要求，各级政府要充分认识殡葬工作是保障和改善民生的重要方面；是促进生态文明建设、造福当代和荫及子孙的重要方面；是传承发展优秀传统文化、促进社会文明进步的重要方面；是落实全面从严治党要求、以党风政风带动社风民风的重要方面。区民政厅本着立足当下，放眼未来。立足当下，就是要努力使我区殡葬的发展跟上时代发展的步伐，不能成为社会发展的短板；放眼未来，要求对殡葬的思考和谋划要放在未来社会发展的大局中进行，并与之同步，让现代殡葬服务真正成为人民群众美好生活的组成部分。

一、基本情况

2022年度改扩建项目资金财政资金含上年结转共计下达整体改扩建项目年初拨款708.90万元。占总拨款收入的35.61%。支付708.90万元, 含年初结转资达年初预算的100%。

(一)项目概况

西山殡仪馆改扩建项目建设领导小组在自治区民政厅的正确领导下，依法依规的开展西山殡仪馆改扩建项目建设工作，如期完成了项目的既定目标，为进一步扎实推进西山殡仪馆改扩建项目建设，项目情况总结如下：

（1）施工许可证： 2021年3月24日，堆龙德庆区住建局发西山殡仪馆改扩建项目建筑工程施工许可证。

（2） 工程进度情况：

2021年3月31日通过规划验线；

2021年4月10开工，地基与基础分部工程于2021年6月11日完成；工程建安与设备费7429.8万元，截止2021年年底已完成产值3937.8万元，占比53%；

2021年8月10日，完成了改扩建项目的封顶工作，10月8日，完成了改扩建项目主体结构进行了验收。11月8日，施工单位将涉及安全隐患的外架拆除、塔吊拆除全部完成，改扩建项目进入冬休阶段，施工现场全面停工。

2022年度，已完成综合服务楼、藏式掉念楼、殡仪服务楼装修工程，支付了西山殡仪馆改扩建项目智慧殡葬系统预付款30%（145.5万元）等共计708.9万元。

（3） 智慧殡葬工作：

由湖南宝信云建筑综合服务平台股份有限公司做的智慧殡葬设计方案，经过了两次专家评审后方案已通过。在自治区公共资源交易中心进行了开标，确定成都九州智慧科技有限公司为中标单位，中标金额为4850.000.00，截止2022年12月31日，已完成30%预付款。

二、绩效自评工作开展情况

1、产出指标设置及完成情况：年初计划按项目合同完成整体改扩建项目的50%，实际2021年3月31日通过规划验线；

2022年度，已完成综合服务楼、藏式掉念楼、殡仪服务楼装修工程，支付了西山殡仪馆改扩建项目智慧殡葬系统预付款30%（145.5万元）等共计708.9万元。

2、成本指标设置及完成情况：本年付款708.9万元, 控制在合同价范围之内。

3、效益指标设置及完成情况：全年按照合同，按月工程进度付款，每月无拖欠，按照公开招标要求，公平公正，选择最低价中标。

4、满意度指标设置及完成情况：满意度指标设置为90%以上，目前对于西山殡仪馆改扩建项目满意度为100%，民政厅聘请第三方公司按照合同要求除年初绩效指标的工作。我馆按照根据《西藏自治区财政厅关于督促开展 2020年 项目支出绩效自评工作的通知》文件要求，对各项项资金项目开展自评，深入分析预算指标支出情况、找出偏离年初预算支出目标原因，深入剖析问题根源，确保今后预算金费支出能够达到年初计划及预期目标。

三、综合评价情况及评价结论(附相关支出绩效自评表)

（一）改扩建项目支出绩效目标实现情况

2022年度，2022年度，已完成综合服务楼、藏式掉念楼、殡仪服务楼装修工程，支付了西山殡仪馆改扩建项目智慧殡葬系统预付款30%（145.5万元）等共计708.9万元。

综合我馆年度工作计划、年初预算、年中工作开展情况、以及预算执行情况，结合绩效目标，我馆2021年度项目运行皆在有效进行中，在财政资金的有效保障下我们的工作运行顺利，不但完成了前期工作计划，也为下一步各项工作开展奠定了良好的基础。

四、存在的问题及原因分析

总的看来，我馆绩效管理工作虽然取得一些成绩，但也存在一些问题需要解决。项目资金支出较缓，因我馆改扩建项目最初为2020年因实际需要项目经费达到8865.64，厅党组高度重视，为了有效落实该项目，使该项目达到预期的绩效目标，严格制定了项目实施计划，但因项目属于分阶段建设，致使整体项目资金支出较缓。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入，指同级财政当年拨付的资金。 

    二、其他收入，指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

    三、上年结转，指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

附件：西山殡仪馆2022年度中央部门决算公开表.xls