西藏自治区民政厅2021年度部门

项目支出绩效评价报告

为做好部门预算支出绩效管理工作，我厅安排部署指定专人负责，积极组织厅各处室认真对照文件相关要求，全面总结本部门2021年度绩效评价开展情况，经认真总结，现将我厅2021年度绩效评价工作情况报告如下：

一、组织开展情况

（一）组织管理情况

1.部门基本情况

（1）部门主要职责职能

区民政厅机关：①贯彻执行国家关于民政工作的法律法规，研究事业发展的地方性法规和政府规章草案，拟订制度和政府规章草案，拟订全区民政事业开展规划和政策并组织实施。

②拟订社会团体、基金会、社会服务机构等基金会、社会服务机构等社会组织登记和监督管理办法，负责依法对社会团体、基金会、社会服务机构等社会组织登记管理和执法监督。

③拟订全区社会救助政策和标准，统筹城乡社会救助个体负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。指导申请乞讨人员救助工作。指导申请社会救助家庭经济状况信息核对工作。

④负责指导基层群众自治和城乡社区治理工作，指导城乡社区治理体系和治理能力建设，提出加强和改进城乡基层政权建设的建议，推动基层民主政治建设。

⑤负责行政区划、行政区域界限管理和地名管理。指导全区行政区域界线的勘定和管理工作，负责全区地名标志的设置、管理以及标准地名图书资料的编纂和审核工作，负责行政区划调整的审核工作。

⑥负责婚姻登记管理工作，推进婚俗改革。

⑦负责殡葬管理工作，拟订全区殡葬管理政策、服务规范并组织实施，推进殡葬改革。

⑧统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订全区养老服务体系建设规划、政策和标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

⑨指导残疾人等特殊困难群体权益保护工作，统筹推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。

⑩拟订全区儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护的政策、标准，承担农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障工作。

⑪组织拟订促进全区慈善事业发展政策，指导社会捐助工作，负责福利彩票发行管理工作。

⑫会同有关部门拟订全区社会工作、志愿服务规划、政策，推进社会工作人才队伍建设和志愿者队伍建设。

⑬拟订全区关心下一代工作发展规划和政策并组织实施。

⑭负责本行业领域安全生产监督管理和应急处置工作。

⑮完成自治区党委和自治区人民政府交办的其他任务。

⑯职能转变。自治区民政厅应坚持以人民为中心，强化基本民生保障职能，为困难群众、孤老孤残孤儿等特殊群体提供基本社会服务，完善基层社会治理方式。积极培育社会组织、社会工作者等多元参与主体，推动搭建基层社区治理和社区公共服务平台。

⑰有关职责分工。与自治区卫生健康委员会的有关职责分工。自治区民政厅负责统筹推进、督促指导、监督管理全区养老服务工作，拟订全区养老服务体系建设规划、法规、政策、标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。自治区卫生健康委员会负责拟订自治区应对人口老龄化、医养结合政策措施，综合协调、督促指导、组织推进全区老龄事业发展，承担老年疾病防治、老年人医疗照护、老年人心理健康与关怀服务等老年健康工作。与自治区自然资源厅的有关职责分工。自治区民政厅会同自治区自然资源厅组织编制公布行政区划信息的自治区行政区划图。

西藏儿童福利院：西藏儿童福利院是自治区民政厅下属正县级全额拨款事业单位，负责全区社会孤儿和孤残儿童及弃婴的收养、监护、医疗、康复、教育、托管等服务工作；开展区内外公民收养孤儿和家庭寄养工作；承担全区儿童福利院机构示范化任务。承办自治区民政厅交办的其他工作。

西山殡仪馆：负责提供死亡人员的遗体处置、火化、悼念和骨灰寄存等殡仪服务；承担因自然灾害、社会公共突发事件死亡人员的遗体处置、火化、悼念和骨灰寄存等服务；承办自治区民政厅交办的其他工作。

（2）组织机构

纳入西藏自治区民政厅2021年部门预算使用单位包括：自治区民政厅机关、西藏儿童福利院、西山殡仪馆三个部门，各部门下设机构如下所述：

①自治区民政厅机关内设机构10个（正县级）：办公室（下设综合科、督查科、机要文档科）、政策法规处、规划财务处、社会组织管理局（社会工作处）、社会救助处、基层政权建设和社区治理处、区划地名处、养老服务和儿童福利处（自治区关心下一代工作委员会办公室）、社会事务和慈善事业促进处、政工人事处（机关党委）。

②西藏儿童福利院内设6个科室：办公室、总务科、医疗康复科、教学护理科、财务室及后勤服务中心。

③西山殡仪馆内设综合管理机构3个（副县级）：办公室、后勤保障科、业务科。

（3）人员编制

①自治区民政厅机关行政编制为53名。部门领导职数6名，处级领导职数 27名（含机关党委专职副书记1名），科级领导职数3名。

②西藏儿童福利院自治区编委核定人员编制为40人，其中：县级领导职数3名，内设机构科级领导职数12名。

③西山殡仪馆事业编制30名，其中：县级领导职数3名，内设机构科级领导职数6名。

2.制度建设情况

（1）为进一步加强对我厅预算绩效管理工作，全面推进我厅预算管理工作的深入开展，经研究决定成立以我厅党组书记边巴为组长的西藏自治区民政厅预算绩效管理工作领导小组，该领导小组下设办公室，办公室设在规划财务处。办公室主任由饶边疆同志兼任，规划财务处负责预算绩效日常工作。

（2）我厅为全面推进预算绩效管理，提高民政系统财政资金使用效益，落实支出责任，树立效率意识，根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号），以及西藏自治区关于预算绩效管理相关文件精神，结合工作实际，制定了《西藏自治区民政厅预算绩效管理制度》。

（3）我厅为加强预算绩效运行监控管理，提高预算执行效率和资金使用效益，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》的有关规定，结合本单位实际工作，制定了《西藏自治区民政厅预算绩效运行监控管理办法（暂行）》。

（二）工作开展情况

1.绩效评价工作开展情况

（1）我厅党组高度重视预算绩效管理工作，2021年成立了西藏自治区民政厅预算绩效管理工作领导小组，由主要领导担任绩效管理领导小组组长，并在2022年厅党组会和厅长办公会上分别专题研究了预算绩效管理工作，为督促各部门积极主动开展预算绩效管理工作，主要领导和分管领导就预算绩效管理工作共做了多次批示。

（2）增强预算绩效管理意识。厅党组理论中心组集中学习了《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号），厅机关各党支部传达学习了财政部《中央部门预算绩效目标管理办法》、自治区财政厅《关于推进预算绩效管理的意见》、《西藏自治区部门预算绩效管理业务规程》等文件精神，持续树牢无绩效、不预算、谁预算、谁绩效的工作理念。

（3）加强组织领导。根据有关规定，成立了厅主要领导任组长、分管领导任副组长，办公室、政策法规处、社会组织管理局、社会救助处、基层政权和社会建设处、社会福利和社会事物处、政工人事处、厅机关后勤服务中心、西藏儿童福利院、西山殡仪馆等单位负责人担任成员的预算绩效管理领导小组，由办公室、规划财务处具体牵头负责预算绩效评价相关工作。

（4）积极做好2021年度部门整体绩效评价工作。我厅按照要求完成了2021年度各预算项目绩效自评表及各项目绩效自评报告，对其绩效目标实现程度及效果进行评估，形成了《西藏自治区民政厅2021年度财政支出绩效自评报告》，同时运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和方法，对本部门的项目组织开展绩效评价。

（5）按照《西藏自治区预算绩效管理指标体系模板》要求，组织各处室负责人和业务经办人员进行了业务培训，主要围绕各处室所属职能和涉及的预算项目展开，对于我厅各处室2022年年初预算项目绩效目标设置及项目预算绩效运行起着重要作用。

（6）为确保加快我厅预算执行进度及绩效目标完成，我厅每月对各处室预算执行进度进行通报，按照项目绩效设定目标值并结合实际情况认真分析预算执行过程中存在的问题，同时提出相关解决措施。

（7）积极参加自治区财政厅组织的各项预算绩效管理相关培训。经过预算绩效培训，对于绩效指标的设置及绩效指标的监督管理有着更进一步的认识，使我厅预算绩效管理工作地开展更加顺利。

（8）我厅严格按照要求，准确、及时、完整地在政府门户网站和部门门户网站上对部门预决算及年度绩效管理进行公开公示。

（9）强化制度保障。为推进建设预算绩效管理制度体系，参考兄弟省（市）的先进做法，认真研究起草《西藏自治区民政厅预算绩效管理制度》，组织各业务处室（中心）针对预算项目指标体系进行评估，进一步加强项目指标设置的科学化、合理化水平。进一步加强财政支出预算管理，强化支出责任，增强预算执行的科学性、合理性、规范性，提高财政资金使用绩效，保障财政支出实现预期目标。

2.绩效评价工作中存在的主要问题和工作难点

（1）预算绩效管理的重要性认识不足

加强预算绩效管理理念虽然已是普遍共识，但对该项工作重要性的认识程度还存在显著差异。主要是同系统上下级之间、不同部门之间存在差异。

①各部门对待工作的态度不同。业务部门对开展绩效评价积极性弱，财务部门对绩效评价结果运用无从下手。绩效评价成为相关部门的附加工作，工作认可度低，工作价值无法体现，实施效果不佳。

 ②下级单位和项目单位执行管理要求打折扣。如个别部门及处室自评过程中未按标准评分、评分随意，未按规定时间提交评价数据、自评结果，年初指标设置不合理等因素导致对整体工作进展和成效造成了不利影响。

（2）预算绩效管理的组织实施统筹不够

预算绩效管理工作附着在预算管理的各个环节，是一项系统性强、耗时较多的工作，倘若没有足够的人力、物力支撑，难以有效完成，目前组织实施存在以下问题：缺乏统筹协调，主体责任难落实。财务部门和业务部门扮演的角色不清晰，未形成管理合力。常常因为业务归口处室落实力度不够，财务处一家负责绩效管理工作，情境十分窘迫，既要防止被扣减预算，还要尽量避免被提出审计问题。

（3）预算绩效评价的技术能力亟需提升

预算绩效评价的技术要求很强，只有熟练运用行业知识和专业方法，才可能给出客观、准确的评价。当前，在绩效评价技术能力方面也还存在短板：

①绩效指标设计的合理性有待提高。这是影响后续绩效评价工作质量的源头性问题。项目绩效指标设置难、量化难、细化难、衔接难、数据搜集难、结果验证难，除了推动建立同类项目共性指标库外，还需要针对部门的行业特点，逐批次解决特性指标问题。

②绩效评价力量的专业性有待加强。如成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法、标杆管理法等绩效评价方法，普通工作人员短期内难以准确掌握运用，会计师事务所、专家团队、社会公众可能懂方法但不懂实情、懂行业但不懂政务等问题，亟需培训内部专业力量、增进外部行业实力。

③绩效评价的信息化智能化有待增强。这有利于解决人手不足问题，提高工作效率，简化绩效目标调整等流程。

（4）预算绩效评价的管理功能有待拓展

按照文件要求，“花钱必问效，无效必问责”。预算绩效管理的“最后一公里”还没有完全打通，有的项目即使绩效目标执行情况不符合既定要求，收回相关预算资金也并不容易。相反，为了保持项目稳定性，避免出现烂尾等情况，后续财政资金还必须继续拨付到位。如实施环节多、周期长、不确定性大的基建类、信息化建设类项目，项目审批进程、前期准备、执行进度等都会对预算执行产生显著影响，绩效目标很难如期完成。部门整体绩效评价未与国家战略、部门职能、资金分配、人事选拔等形成有效联通，绩效评价的管理功能还未真正上线。

二、绩效自评情况

（一）覆盖范围情况

本次部门绩效自评工作，旨在客观公平公正评价2021年度我厅部门整体支出绩效目标的实现程度、资金使用效率和社会经济效益，总结绩优经验、分析存在问题，强化部门预算绩效管理意识，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平和使用效益，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

本次纳入项目资金自评评价范围的项目包括“自治区本级购买社会救助经办能力经费”、“网络信息维护服务经费”、“孤儿生活保障金”、“无名遗体处置费”等，共计53项（含历年项目），2021年批复项目预算金额13,533.49万元（其中历年结转结余资金2,869.90万元），实际使用资金11,886.75万元，结转结余资金1,646.74万元，预算执行率为87.83%。

（二）自评结果总体实施情况

2021年我厅预算开展的项目共53项（包含历年项目），其中，28个项目预算执行率达到100.00%，17个项目预算执行率达到50.00%以上，8个项目预算执行率在50.00%以下，各项目执行率具体情况详见下表。

（三）自评结果应用情况

本次我厅单位自评结果主要以项目支出绩效自评表的形式反映，按照分值占比（预算执行率10%、产出指标50%、效益指标30%、服务对象满意度指标10%）对预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等指标进行综合评价，做到内容完整、权重合理、数据真实、结果客观。

总分一般设置为100分，等级一般划分为四档：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。我厅对评价等级为优、良的，根据情况予以支持；对评价等级为中、差的，要完善政策、改进管理，根据情况核减来年预算。对不进行整改或整改不到位的，根据情况相应调减来年预算或者不予支持该延续类预算项目。

（四）自评发现问题和改进措施意见情况

1.存在的问题

（1）个别项目支出预算执行较差

例如2021年预算项目中“驻村补助”项目预算5.19万元，实际支出为0.68万元，预算执行较差，其主要是由于2021年驻村工作人员交通不便，未及时报账，导致其执行进度未达到财政要求，故资金执行率不高。

（2）部分项目绩效指标设置不符合项目实际情况，无法客观衡量项目效益.

①如彩票公益金项目经费预算共计822.97万元，已执行822.97万元，预算执行率达100%；该项目共分为4个子项目，其中有两项为发放特定人员的补贴，但是绩效指标申报表填写较为粗糙，缺少能反映实际效果的指标设置，如缺少受益人员数量、受益人员领取标准金额、受益人员确认准确率等量化指标，难以衡量具体效果。

②如彩票公益金项目经费预算共计822.97万元，已执行822.97万元，预算执行率达100%；其中有一项为开展儿童相关政策法规宣传100次。绩效指标设置有一项为“为民政服务体系建设提供人才支撑保障数”，指标值为90，指标设置与项目开展情况不符，无法客观衡量项目效益。

③“信息网络及软件购置更新”项目社会效益设置为“最低价中标”1次；可持续发展指标设置为“每年签订一次合同”。与项目效益毫无关系。

（3）绩效指标设置不够完善

年初未能对绩效目标与指标进行统筹设置，产出性指标量化值设置依据不足，且缺少可量化的社会经济效益指标。 从项目佐证材料来看，各处室及所属单位在编制年度工作计划时，能够结合工作目标，表明我厅具有绩效导向意识，但存在绩效管理体系不完善，绩效考核落实不够到位的问题。 主要表现为：一是效率性指标量化程度不足，如：部分项目的绩效目标申报表中产出指标缺少量化指标，部门指标值取值依据不充分。

（4）绩效评价结果应用价值有待得到有效发挥

绩效评价结果不仅限于对部门过去一年的投入情况、管理情况、执行情况、产出情况、效益情况的总结和评价，更是对部门本年度工作的一个预警，也是下一年度预算绩效管理、预算资金申报的基础。目前我厅对绩效评价结果的应用思考较少，其原因主要是各实施部门绩效评价水平良莠不齐，一些部门做得较为完善，一些部门应付工作或流于形式，而且部门整体支出绩效评价制度办法还不完善，刚性约束程度不够，导致评价结果难以达到客观、公平、公正、稳定，所以绩效评价结果的运用还有很大的完善、优化空间。

2.改进措施

（1）合理设定绩效目标

项目实施单位要结合项目性质和特点，进一步完善编制预算绩效目标设置，确保绩效目标指向明确、具体细化、合理可行、便于操作，防止指标值设定过高或者过低，结合实际，尽力而为、量力而行。对于确实难以量化的指标，可以通过专家和社会调查的方法，分级评估，进行量化区分。

（2）提高预算编制认识，确保预算编制效果

科学编制部门预算既是贯彻落实《预算法》的要求，也是单位正常开展各项业务工作的有力保证。各项目经办部门是预算编制的主体，财政部门是审核的主体，双方都承担重大责任。编制部门预算不仅仅是财会人员的工作，单位领导需要高度重视，要结合年度目标工作任务，统筹考虑部门预算收支安排情况，协调相关部门积极配合，共同编制切实可行的部门预算。同时，也要及时调整充实业务精、素质好的财会人员，提高财会人员的综合素质，以适应部门预算改革的新要求。

（3）加强预算管理学习，提高绩效目标编制质量

在明确绩效目标设置依据及方法的基础上，对项目实施内容及成果的预期使用效果进行梳理，完成目标设定，目标设定既要有可操作性又要有前瞻性，对产出和效益指标要尽可能量化，提升绩效目标的可考核性和可实现性；提升预算绩效管理意识，把绩效评价作为各级各部门的日常性工作，建立绩效评价管理工作考核的长效机制，对项目产出效益数据要进行采集或收集并归档保存，项目完成后应及时开展项目自评，确保项目预期产出效益能够达成。

（4）加强项目管理工作，提高财政资金绩效管理意识

作为项目资金使用部门，应树立“既要做好项目，又要管好项目”的意识，积极响应自治区财政厅的绩效评价工作，提高绩效认识，加强组织与领导，明确具体负责人员，严格落实绩效管理责任，按规定做好项目管理工作，整理好项目实施资料，认真做好项目前期绩效目标的设定工作、项目管理工作和项目事后绩效评价工作，方可全方位体现财政资金使用的综合效果。

（5）科学规划，立足全局，提高预算编制精确性。优化支出预算结构，推进预算编制与资金分配的科学化、精细化管理，及时处理部分支出固化项目，并根据项目进度调整预算安排。

具体建议包括：一是根据部门近三年实际支出情况，合理测算各职能模块各类别项目支出的占比情况，依据部门中长期发展工作目标，结合部门年度工作方向，调整部门整体支出预算项目分类占比，优化支出预算结构。二是在进行预算资金分配前，进一步推进预算编制与资金分配的科学化、精细化管理。如：探索事前评价方式，与各职能处室充分沟通，选择百姓关心、政府关注的民生项目实施事前评估，对项目实施的必要性、可行性以及经济性的科学论证，增强预算资金安排的科学性。三是梳理近三年部门预算支出项目，及时甄别无效支出项目与低效支出项目，对固化在部门整体支出预算中的无效项目及低效项目进行分类处理。一方面，对于多年结转且无支出计划或预算需求的项目（无效项目），整理无效项目清单，通过召集相关负责人召开座谈会的方式决定项目处理方式，制定整改方案，并提出相应的支出计划。另一方面，对于多年预算支出率偏低的项目（低效项目），落实资金支出主体责任。要坚持问题导向，逐项排查项目清单，认真分析解决执行问题，分解工作任务，切实提高部门预算支出进度。如：督促相关负责人及时分析项目支出率低的原因，重新评估项目的合理性和必要性。在制定下一年度预算分配方案时合理考虑项目往年支出情况测算项目支出预算合理规模，并严格控制低效项目在部门年度预算中的比例（建议低效项目预算安排不高于部门项目支出预算总额的10%）。 四是根据项目支出进度，及时调整预算安排。项目主管部门及相应负责人应建立资金支出进度台账，并及时向有关部门反馈项目进展情况。资金主管部门应根据部门上报的实际情况对预算安排进行合理调整，避免出现资金闲置沉降，影响资金使用效益。

三、绩效部门评价情况（本部门及所属单位项目汇总）

（一）项目筛选情况

本次民政厅2021年度部门整体支出绩效评价工作包括该部门基本支出和项目支出，涉及金额13,533.49万元。2021年预算开展的项目共53项（包含历年项目），批复项目预算金额13,533.49万元（其中历年结转结余资金2,869.90万元），实际使用资金11,886.75万元，结转结余资金1,646.74万元，预算执行率为87.83%。包括“社会福利彩票公益金支出”、“信息网络及软件购置更新”、“双集中聘用人员工资”、“无名遗体处置费”等项目。其中，28个项目预算执行率达到100.00%，17个项目预算执行率达到50.00%以上，8个项目预算执行率在50.00%以下。

（二）部门评价组织实施情况

1.加强组织管理，全面实施绩效管理工作

一年来，在区党委、政府坚强领导下，在区财政厅的具体指导下，民政厅绩效管理工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和中央经济工作会议、中央第七次西藏工作座谈会精神，贯彻落实习近平总书记关于西藏工作的重要论述和新时代党的治藏方略，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局、协调推进“四个全面”战略布局，坚持正确处理“十三对关系”，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，创新预算管理方式，以全面实施预算绩效管理为关键点和突破口，解决好绩效管理中存在的突出问题，更加注重结果导向，强调成本效益，硬化责任约束，提高资源配置效率和使用效益，为推进民政事业持续良性发展提供有力保障。

厅党组高度重视预算绩效管理工作，及时成立预算绩效管理领导小组，把绩效管理作为预算编制等工作开展的出发点和落脚点，始终坚持将预算绩效管理工作列入部门年度重点工作任务。以改革为统领，研究新情况、解决新问题，积极推进部门预算项目绩效管理工作。同时，全面贯彻落实《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（藏党发〔2020〕7号）文件精神，将预算绩效管理贯穿全局工作。

2.全面实施绩效管理工作措施

一是强化组织领导，成立了以厅长为组长的预算绩效管理领导小组，办公室设在财务室，具体牵头绩效评价相关工作。二是高度重视预算绩效管理，制定了预算绩效管理制度。根据民政厅预算绩效管理工作实际，进一步从根本上提高部门责任意识，提高财政资金使用效益，原则上同意《西藏自治区民政厅预算绩效管理制度》。三是组织厅财务人员参加区财政厅举办的部门预算绩效管理专题培训，学习最新绩效管理相关知识，拓宽学习层面。

3.做好2021年度绩效管理工作安排，精心组织实施绩效评价工作

根据年初部门预算项目实施计划，聘请第三方机构开展了2021年度财政支出预算绩效评价工作。

4.认真组织开展部门预算绩效自评工作

根据绩效管理工作要求，组织开展了绩效自评工作，民政厅组织第三方评价机构结合各业务处室的自评情况进行再评价工作，形成《2021年度财政支出绩效自评报告》，涉及评价资金13,533.49万元，评价得分为86.23分，评价结果为“良”。

5.认真组织开展部门整体支出绩效评价工作

完成了2021年部门整体支出绩效评价工作，涉及评价资金13,533.49万元，评价得分91.11分，评价结果为“优”。

6.认真组织开展绩效跟踪监控工作

完成了2022年绩效跟踪监控工作，涉及评价资金11,642.17万元，涉及评价项目60个，项目跟踪监控期间为2022年1月1日－2022年6月30日，评定结论为“中”，形成《2022年度财政支出绩效运行监控报告》。

（三）部门评价中的难点和问题

一是项目预算执行受疫情或政策变动等影响，个别项目支出预算执行较差。二是个别项目绩效指标设置不够全面，指标设置较局限，指标值设置过高，未考虑到项目实施过程中因不确定因素导致项目部分工作无法开展。三是部分项目在支出绩效目标任务上存在不精准的问题，项目前期工作有待提高。

四、主要经验及做法

（一）制定部门资金使用计划，合理安排使用，加快预算执行进度

对于本部门项目提前做好方案及规划，严格规范项目实施，确保项目按期有效完成。

（二）完善预算绩效管理工作和绩效目标指标设定

在年初申报预算时，严格细化、量化预算绩效指标，确保绩效目标指向明确、具体细化、合理可行、便于操作。

（三）提高本部门项目绩效负责人员的业务水平

在工作中明确预算绩效管理工作业务流程和注意细则，使其能准确把握绩效管理工作要求，牢固树立绩效管理意识，切实提高本部门绩效管理水平。

（四）做好项目实施的跟踪检查工作

进一步加强本部门预算项目管理，对财政已经批复的预算项目进行定期和不定期监督检查。如存在因实施政策调整或重大事项发生无法继续执行的情况，需第一时间确认并与厅规划财务处进行沟通，寻求建立项目执行、绩效目标变更的长效机制，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

五、下一步强化绩效评价工作的思路

在自治区党委、政府及财政部门的大力支持和高度重视下，自治区民政厅绩效管理工作明显提升。在今后的工作中，将进一步加强预算绩效管理。

（一）提高政治站位

认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和《中共西藏自治区委员会西藏自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件精神，严格履行预算绩效管理工作。

（二）提高绩效管理能力

将积极组织人员参加自治区有关绩效管理工作的业务培训，同时聘请专业人员组织开展对厅机关各业务处室经办人员的预算绩效管理培训会，进一步提高绩效管理工作人员的业务素质。

（三）建立长效机制

把绩效评价作为日常性工作，建立长效的绩效评价考核机制。

（四）完善预算绩效管理工作和绩效目标指标设定

我厅今后将严格按照自治区财政厅出台的《西藏自治区财政支出预算绩效管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕75号）、《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕89号）等管理办法做好预算绩效管理工作。年初申报预算时，严格细化、量化预算绩效指标，确保绩效目标指向明确、具体细化、合理可行，为今后进行绩效跟踪监控和绩效自评价时提供良好的基础。

（五）做好项目实施的跟踪检查工作

将进一步加强本部门预算项目管理，对财政已经批复的部门预算项目，不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能按年初计划组织实施，并实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对不能按年初计划组织实施，进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

（六）加强预算项目前置审批

进一步加强对预算申报项目的前置审批流程，对指标不清晰、效果不明显、成本与绩效不匹配的项目要严格审核，确保低效项目不予上马，上马项目不低效。

    附件：区民政厅2021年度部门项目支出绩效自评表（汇总）

P020221221678593072177.xls

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